[두가지질문]주식증여절세관련/ 연령별로 배당주,ETF, 주식 비율을 어떻게 하는게 좋을까요?

미성년자가 보유한 주식을 부모에게 증여할 수 있지만 절세 측면에서는 큰 장점이 없습니다. 1 증여세 과세 기준: 부모가 자녀에게 증여하는 경우와 달리, 자녀가 부모에게 증여할 때도 증여세가 부과됩니다. 증여세 과세 기준은 10년 동안 5천만 원까지 면세이며, 이를 초과하면 증여세가 발생합니다. 2 주식의 증여 절차: 증여할 주식의 가치를 산정해야 하며, 증여 당시의 시가(평균가)를 기준으로 증여세가 계산됩니다. 증여 이후에는 주식이 부모 명의로 이전되며, 배당금과 주식 처분 이익 등은 부모의 소득으로 간주됩니다. 3 미성년자 주식 현금화 방법: 미성년자가 보유한 주식을 부모에게 증여한 후 현금화하려면 부모 명의로 주식을 매도하면 됩니다. 다만, 매도 과정에서 발생하는 양도소득세는 별도로 부과될 수 있으므로 유의해야 합니다. 특히 미국 주식은 양도차익에 대해 22%(기본 20% + 지방세 2%)가 과세됩니다. 4 결론: 주식을 미성년자 자녀가 아닌 부모에게 증여할 경우, 오히려 증여세 부담이 높아질 수 있습니다. 따라서 증여 목적이 절세라면, 부모에서 자녀로 증여하는 경우가 더 일반적이며, 자녀에게 장기적으로 주식을 보유하도록 설계하는 것이 유리합니다. ---- 1 연령별로 포트폴리오 질문을 자세히 보면 1명이 3명의 포트폴리오를 관리중인 것으로 보입니다. 사실 이러면 누구한테 맞춤 포트폴리오를 하기보다, 본인이 관리하기 좋은 포트를 짜는게 좋겠지만 그래도 연령별 포트폴리오를 구성해보자면 이렇게 해볼 수 있습니다. 1) 미성년자 자녀 : 성장 지향 가족 중 가장 장기보유를 길게 할 수 있는 당사자이므로, 적립식으로 투자한다면 성장주 위주로 담아가는 것이 좋을 것 같습니다. 종목으로 예시를 들면 S&P500이나 나스닥100정도가 적당하다고 생각되네요. 손실이 나더라도 기계적으로 모아가면 장기보유 효과로 큰 수익이 나지 않을까 싶습니다. 2) 30대 직장인, 주부 지향하시는 목돈이나 종잣돈 목표에 맞게 설정하심이 좋아보입니다. 예를 들면 3년안에 1억을 모으겠다 등이요. 목표 수익에 내 투자금을 계산해보면 목표 수익률이 나오실겁니다. 너무 큰 욕심을 부리지 않고 10%정도를 지향하며 성장과 배당, 외화 등을 분산하면 어떨까 생각합니다. 그냥 찍어보자면 성장 5, 배당4, 외화1 정도? 그냥 찍은것이니 이대로 하지 마시고 잘 고려해보고 포트 정하시면 좋겠네요! 3) 은퇴한 부모님 은퇴하신 분들은 큰 목돈 마련의 가능성보다 배당을 위주로 현금흐름을 만들면 어떨까 생각하는데요. 이 부분은 저도 잘 모르지만 커버드콜 ETF 나 고배당주, 그 다음 배당성장 ETF를 모아가시면 어떨까 생각합니다. 찍어보자면 (커버드콜+고배당주)6 , (배당성장)4 정도? 배당정상 ETF는 미배당을 말한 것입니다. 번외로 부모님도 ISA계좌를 운영하시면 좋은게 맞습니다. 3년마다 연금저축 계좌로 목돈을 넘길 수 있으니까요!