안녕하세요, 나비입니다 🦋 저는 프리랜서 & 크리에이터를 겸하고 있는 사회초년생입니다.
근로소득, 사업소득, 기타소득을 다루었던 지난 칼럼에 이어서,
이번에는 재테크, 투자와 직결된 ‘이자소득’과 ‘배당소득’에 대해 알아보겠습니다 🥰
과세소득에 대한 기본적인 내용은 지난 칼럼을 참고해주세요!!
이자? 배당? 대충은 알겠는데... 뭐가 달라?
이자소득과 배당소득을 합쳐서 "금융소득"이라고도 해요.
금융소득이란, 주식, 예적금, 채권 등 금융 상품으로부터 얻는 소득을 말해요.
요즘 많은 분들이 고배당 ETF와 S&P 500으로 꿈꾸는 행복하고 자유로운 노후 생활과도 깊게 관련되어 있답니다! 📈
이자소득과 배당소득은 같은 카테고리 안에 있어 비슷해보일 수 있지만, 엄연히 다른 소득 유형이에요.
현행 소득세법에 따르면, 예적금 이자와 채권 이자는 이자소득으로 분류돼요.
반대로 배당소득은 주로 주식, ETF, 펀드 등에 투자하여 얻은 배당금을 말해요.
배당이란, 주식회사가 매년 또는 분기/월마다 벌어들인 이익을 주주들에게 환원(배분)하는 행위를 말하고,
배당금은 주식회사의 배당 행위로 주주들에게 분배된 실제 돈을 의미해요.
(주식에 투자할 때 보통 1주당 배당금, 배당수익률 등 다양한 지표를 살펴보고 결정하게 됩니다.)
사실 금융상품이 점점 다양해지고 있기 때문에, 특정 금융상품으로 얻은 수입이 이자소득/배당소득 중 어디에 해당하는지를 일일이 파악하고 있기는 조금 힘들어요.
그래서 잘 모르겠거나 헷갈리는 경우에는 검색창에 "OOOO 이자소득 배당소득"이라고 검색해보는 걸 추천드려요 🔎 (네이버, 구글, 챗GPT, 제미나이가 바로바로 알려준답니다!)
이자소득이랑 배당소득은 세금 어떻게 내야 해?
근로소득, 사업소득, 기타소득은 세금 내는 경우의 수가 그렇게 복잡하지 않아요.
- 근로소득만 있다 ➡︎ 연말정산
- 근로소득 여부와 관계없이 사업소득/기타소득이 있다 ➡︎ 종합소득세
딱 이렇게 2가지면 충분하죠.
하지만 이자소득, 배당소득은 합쳐서 액수가 얼마냐에 따라 세금 내는 방법이 달라져요.
위에서 이자소득, 배당소득을 합해서 금융소득으로 부른다고 했죠?
금융소득이 연 2000만원을 초과하면 종합소득세 신고를 반드시 해야 하는데,
반대로 2000만원을 넘지 않는다면 전체 금융소득의 15.4%를 은행이나 증권사가 알아서 세금처리를 해줘요.
(여기서 15.4%는 나라에서 "이만큼 걷어갈게!"하고 정해둔 숫자예요.)
그래서 금융소득이 연 2000만원을 넘지 않는다면 여러분이 추가로 해야 할 일은 없어요.
그냥 전체의 15.4%가 제외된 상태로 통장에 이자/배당금이 입금되는 거예요.
조금 어려운 용어를 덧붙여보자면,
15.4%를 떼고 받는 것을 "분리과세"라고 하고,
종합소득세에 포함시키는 것을 "종합과세"라고 해요.
분리과세는 말 그대로 다른 유형의 소득과 분리하여 세금을 낸다는 뜻이에요.
반대로 종합과세는 근로소득, 사업소득 등과 다 합쳐서 (종합해서) 낸다고 해서 종합과세라고 불러요.
다시 말해 금융소득이 일정 수준(2000만원)을 넘어서면 종합과세 되고,
2000만원을 넘지 않는 선에서는 분리과세를 하게 되는 거죠.
여기까지 이자소득, 배당소득, 그리고 기초적인 세금 상식에 대해 알아보았어요.
마지막에 처음 보는 말들이 나와 조금 어질어질하신가요? 😵💫
저도 처음 공부할 때는 많이 어렵게 느껴졌는데요, 계속해서 읽고 실제 생활에서 접하다 보니 익숙해지는 것 같아요.
다음 편에서는 연금소득, 퇴직소득, 양도소득을 이야기하면서 과세소득 3편 시리즈를 마무리해볼게요.
긴 글 읽어주셔서 감사드리고, 좋은 하루 보내시기를 바랍니다 🙂
