주택청약 연말정산, 소득공제 최대 120만원 혜택 놓치지 마세요! (2025년 최신)

• 주택청약 소득공제란, 내 집 마련을 위해 청약통장에 납입한 금액의 40%를 소득에서 공제해주는 연말정산 혜택입니다.
• 총급여 7천만 원 이하, 무주택 세대주 근로자라면 연간 납입액 최대 300만 원까지 공제받아, 최대 120만 원의 소득공제 효과를 누릴 수 있어요.
• 청약 가입 은행에 ‘무주택 확인서’를 반드시 제출해야 하며, 이 글에서 조건부터 신청 방법까지 모두 확인해 보세요!

목차

1. 주택청약 소득공제란?

2. 주택청약 연말정산 소득공제 혜택

3. 주택청약 소득공제 조건 3가지

4. 주택청약 연말정산 시 필요 서류

5. 주택청약 연말정산 자주 묻는 질문 (FAQ)

내 집 마련을 위해 매달 꼬박꼬박 청약통장에 돈을 넣고 계신가요? 

그렇다면 절대 놓치지 말아야 할 혜택이 있습니다. 

바로 주택청약 소득공제 입니다.

많은 직장인분들이 청약통장은 그저 청약 당첨만을 위한 것이라 생각하고, 

이 쏠쏠한 절세 혜택을 놓치는 경우가 정말 많은데요.

이 글 하나로 내가 소득공제 대상이 되는지 확인하는 방법부터, 

얼마나 소득공제 받을 수 있는지, 

그리고 신청에 필요한 서류까지! 

여러분의 연말정산 환급금을 두둑하게 만들어 줄 모든 것을 완벽하게 알려드릴게요.

주택청약 소득공제란?

주택청약 소득공제는 정부가 무주택 근로자의 내 집 마련을 돕기 위해, 

한 해 동안 청약통장에 납입한 금액의 일부를 소득에서 빼주는 제도입니다. 

이렇게 하면 소득이 줄어드는 효과가 있기 때문에, 

최종적으로 내야 할 세금이 줄어들어 연말정산 시 더 많은 금액을 돌려받을 수 있어요.

그렇다면, 얼마나 소득공제 받을 수 있을까요?

아래에 이어서 주택청약 소득공제 혜택에 대해서 알아볼게요!

주택청약 연말정산 소득공제 혜택

2024년 귀속 연말정산(2025년 초 시행)부터 주택청약 소득공제 혜택이 확대되었습니다.

이번 연말정산 때 받을 수 있는 주택청약 소득공제 혜택을 아래와 같아요.

연말정산 시 주택청약 소득공제 혜택 (2025년)

• 소득공제율: 연간 납입액의 40%
• 납입액 한도: 연 300만원 (기존 240만원에서 상향)
• 최대 공제 금액: 300만 원의 40%인 120만 원

즉, 한 해 동안 청약통장에 300만 원(매월 25만 원)을 꽉 채워 납입했다면, 

연말정산 시 내 과세 대상 소득에서 120만 원을 빼주는 것입니다.

나도 소득공제 대상일까?

주택청약 소득공제 조건 3가지

아쉽게도 청약통장을 가졌다고 해서 모두가 혜택을 받을 수 잇는 것은 아닙니다.

연말 정산 시, 아래 3가지 조건을 모두 충족해야만 합니다.

주택청약 소득공제 조건 ①
총급여 7,000만원 이하 근로자

연말정산을 하는 해당 연도의 총급여액이 7,000만 원 이하여야 하며,

근로소득이 있는 근로자만 해당됩니다.

주택청약 소득공제 조건 ②
무주택 세대주

연말정산을 하는 해당 연도(1월 1일 ~ 12월 31일) 주택을 소유하지 않은 무주택 상태여야 하며,

주민등록등본상 세대주여야 합니다. (세대원은 공제받을 수 없어요)

단, 주거용 오피스텔만 소유한 경우는 무주택으로 간주되는데요.

그외 무주택으로 인정되는 예외사항을 알고싶다면, 아래 글에서 확인해보세요 👇

무주택자 기준 2025, "부모님 집에 살아도 무주택일까?" 헷갈리는 상황 총정리

주택청약 소득공제 조건 ③
본인 명의의 청약통장

반드시 근로자 본인 명의로 가입된 청약통장의 납입액만 공제 대상으로,

배우자 명의 통장은 공제가 불가능합니다.

소득공제 대상에 해당하는 청약통장 종류는 아래와 같아요.

• 주택청약종합저축 (청년우대형 주택청약종합저축 포함)
• 주택청약저축
• 근로자주택마련저축

주택청약 소득공제 조건을 한눈에 정리해보자면 👇

주택청약 소득공제 조건 총정리 표

소득공제, 어떻게 준비하나요?

주택청약 연말정산 시 필요 서류

소득공제를 받기위해서는 아래와 같은 서류를 

연말정산 기간동안 회사, 은행 등에 제출하면 됩니다.

주택청약 소득공제 필요 서류 ①
청약통장 납입증명서

연말정산 간소화 서비스에서 자동으로 조회가 된다면 별도로 제출할 필요는 없습니다.

만약 조회되지 않는다면, 청약통장을 가입한 은행에서 발급받을 수 있어요.

주택청약 소득공제 필요 서류 ②
주민등록등본

세대주임을 증명하기 위해 필요한 서류예요.

주택청약 소득공제 필요 서류 ②
무주택 확인서

소득공제를 받기 위한 가장 핵심적인 서류입니다.

해당 연도 다음 해 2월 말까지 청약통장을 가입한 은행에 반드시 제출해야합니다.

은행 앱이나 홈페이지를 통해 온라인으로도 제출할 수 있으며

최초 한 번만 제출하면 그 이후에는 제출할 필요가 없어요.

주택청약 연말정산 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 청약통장을 중간에 해지하면 어떻게 되나요?

연도 중에 중도 해지하는 경우 해당연도 납입액은 공제대상에 포함되지 않습니다.

다만, 아래와 같은 상황일 경우 예외적으로 소득공제를 받을 수 있어요.

• 과세연도 중 주택 청약이 당첨된 경우
• 주택청약종합저축 가입자가 청년우대형 주택청약종합저축에 가입해 중도해지한 경우

Q. 청약에 당첨되지 않아도 소득공제를 받을 수 있나요?

→ 네, 받을 수 있습니다. 소득공제는 청약 당첨 여부와 관계없이 

정해진 요건을 충족한 근로자라면 누구나 받을 수 있어요. 

Q. 연중에 세대원에서 세대주가 되었는데,
소득공제를 받을 수 있나요?

→ 네, 받을 수 있습니다. 세대주인지 여부는 12월 31일 현재 상황에 의해 판단하기 때문에,

12월 31일 현재 세대주인 경우라면 연도 중에 납부된 전체 금액이 공제 대상에 해당됩니다.

이번 글에서는 연말 정산 시 반드시 알아야할 주택청약 소득공제에 대해 살펴보았습니다.

해당 조건 꼼꼼하게 확인하시고, 올해 연말정산 할 때는 13월의 월급 놓치지 마세요!!!

그런데, 

주택청약 소득공제만 챙기기엔 아쉽지 않으신가요?

연금저축, IRP, ISA 같은 절세 계좌까지 활용하면 연말정산 때 절세 효과를 더 키울 수 있어요.

나에게 맞는 절세 계좌는 무엇일지, 어떻게 절세 효과를 더 받을 수 있을지!

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사진 출처: 게티이미지뱅크