‘나는 00만원 돌려받았어’
‘나는 00만원 토해냈어’
매년 2월이면 사무실에서 연말정산 관련 이야기가 오고갑니다
얼마를 돌려받냐 토해내느냐에 따라 그날의 기분이 좌우되기도 합니다
그렇다면 100만 원 돌려받은 사람이 20만원을 토해낸 사람보다 연말정산을 더 잘한 걸까요?
꼭 그렇지는 않습니다.
연말정산에서 정말 봐야 할 숫자는 ‘환급액’보다 내가 최종적으로 부담한 세금, 결정세액입니다
연말정산은 단순히 돈을 많이써서 돌려받는 것이 아닙니다
같은 연봉을 받고, 같은 소비를 하더라도 공제 구조를 아는 사람과 모르는 사람의 환급금은
수십만원씩 차이가 납니다
저도 재테크에 관심갖기 전까지 ‘간소화자료 제출하면 알아서 되는거겠지’하고
무지성으로 숫자만 확인하였습니다.
왜 이 금액이 나왔는지 어떤 항목이 공제됐고, 무엇을 놓쳤는지 한번도 들여다보지 않았습니다
투자하면 수익률을 살펴보듯 연말정산을 꼼꼼히 따져보는 것은 연봉 수익률을 높일 수 있는 행동입니다
공제 종류 2가지
공제에는 ‘소득공제’와 ‘세액공제’ 두가지가 있습니다
- 소득공제 : 세금을 계산하기 전에 세금을 매길 소득을 줄여줍니다.
- 세액공제 : 계산이 끝난 세금에서 금액을 직접 빼줍니다.
그래서 같은 ‘100만 원 공제’라는 표현이라도 실제 절세 효과는 완전히 다릅니다
가장 많이 돌려받을 수 있는 공제 3가지
공제액 기준으로 가장 많이 돌려받을 수 있는 공제 3가지입니다
해당 되는 분이라면 이 조건 내에서 내가 공제받고 있는지 점검 필수입니다
| 공제 | 최대 절세액 (국세 기준) | 핵심 조건 | 꼭 확인할 사람 |
|---|---|---|---|
| 월세 세액공제 | 연 최대 170만 원 (1,000만 원 × 17%) | 총급여 8천만 원 이하 무주택 세대주. 공제율은 총급여 5,500만 원 이하 17%, 그 위는 15% | 무주택 월세 거주자 |
| 연금저축 + IRP 세액공제 | 연 최대 135만 원 (900만 원 × 15%) | 총급여 5,500만 원 이하 15%, 초과 12%. 연금저축은 600만 원까지만 인정되고, IRP로 나머지 300만 원을 채움 | 연금계좌를 활용하는 직장인 |
| 부양가족 인적공제 | 1인당 150만 원 소득공제. 24% 구간이면 1인당 약 36만 원 절세 | 연 소득 100만 원 이하(근로소득만 있으면 총급여 500만 원 이하)인 부모님·자녀 등. 70세 이상이면 100만 원 추가 공제 | 부모님·자녀 등을 실제 부양하는 사람 |
주의할 점은 ‘150만 원 소득공제’가 150만 원을 돌려준다는 뜻은 아니라는 것입니다.
간소화만 믿으면 놓칠 수 있는 항목 7가지
간소화 서비스는 매우 편리하지만 ‘간소화에 나온 자료 = 내가 받을 수 있는 모든 공제’는 아닙니다 누락된 자료가 있을 수도 있고, 반대로 화면에 나타나더라도 실제 공제요건을 충족하는지는 본인이 확인해야 하는 경우가 많습니다
따라서 아래 항목들은 꼭 직접 체크해보시길 추천드립니다
| 항목 | 구분 | 놓치는 이유 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 중증환자 장애인공제 | 소득공제 | 암·치매 등 중증질환이라고 무조건 적용되는 것은 아님. 세법상 ‘항시 치료를 요하는 중증환자’에 해당해 의료기관에서 장애인증명서를 발급받아야 함 | 1인당 200만 원 추가 소득공제. 그 사람의 의료비는 한도 없이 공제. 과거 5년치도 경정청구로 돌려받을 수 있음
해당 장애인을 위해 지출한 의료비는 별도로 의료비 세액공제 대상이 될 수 있음 |
| 월세 세액공제 | 세액공제 | 일부 월세 자료는 간소화에서 조회되지 않을 수 있어 계약서·이체내역 등을 직접 챙겨야 함 | 총급여 8천만 원 이하 무주택 세대주가 대상. 연 1,000만 원 한도로 15~17% 세액공제 |
| 중소기업 취업자 소득세 감면 | 세액감면 | 회사에 감면신청서를 제출해야 적용되는데 입사 당시 놓치는 경우가 있음 | 청년은 5년간 소득세 90% 감면 (연 200만 원 한도). 지난 연도분도 경정청구 가능 |
| 따로 사는 부모님 부양가족공제 | 소득공제 | 부모님과 따로 살면 공제를 못 받는다고 생각하기 쉬움 | 요건을 충족하면 기본공제로 1인당 150만 원 소득공제. 70세 이상이라면 경로우대 추가공제도 가능. 부모님 의료비는 세액공제, 카드 사용액은 요건 충족 시 소득공제로 별도 판단 |
| 안경·콘택트렌즈 | 세액공제 | 간소화 자료에서 일부 누락될 수 있음 | 시력보정용 안경·콘택트렌즈 구입비는 의료비 세액공제 대상 (안경은 1인당 연 50만 원)
영수증은 따로 받아 제출 |
| 교복·교육비 | 세액공제 | 일부 자료가 간소화에서 조회되지 않을 수 있음 | 요건을 충족한 교복구입비 등은 교육비 세액공제에 포함. 간소화 자료가 없으면 증빙 확인 필요. (교복은 50만 원, 체험학습비는 30만 원 한도)
영수증은 따로 받아 제출 |
| 전 직장 근로소득 합산 | 공제 아님 | 이직한 해에 전 직장 원천징수영수증을 현 직장에 제출하지 않는 경우 | 같은 해 전·현 직장의 근로소득을 합산해 연말정산해야 하는 소득 합산 절차 (빠트리면 나중에 가산세가 붙을 수 있음) |
| 헬스장·수영장 이용료 | 소득공제 | 비교적 최근 도입돼 적용 사실을 모르는 경우가 있음 | 2025년 7월 이후 일정 요건을 충족한 체육시설 이용료는 신용카드 등 사용금액 중 문화체육 사용분으로 30% 소득공제율 적용. (총급여 7천만원 이하) |
이 표를 보면 “남은 12월까지 공제를 더 받으려면 뭔가 더 써야하나?”라는 고민을 할 수도 있습니다 하지만 10만원의 세금을 아끼기 위해 100만원을 추가로 쓴다면 종잣돈 관점에서는 오히려 손해입니다 핵심은 딱 두 가지입니다
① 어차피 쓸 돈이라면 공제받을 수 있는 방법으로 쓰고
② 받을 수 있는 공제를 놓치지 않는 것
어디까지나 연말정산의 목적은 세금을 돌려받기 위해 소비하는 것이 아님을 잘 아셔야합니다
올해가 가기 전, 딱 4단계만 따라하세요
1월에는 이미 쓴 돈을 '제출'만 할 수 있고, 결과를 바꿀 수 있는 건 12월 31일까지 입니다
STEP 1. 홈택스 '연말정산 미리보기'로 내 위치 확인하기
- 매년 11월 초 열립니다. 1~9월 카드 사용액이 자동으로 불러와지고, 10~12월 예상액을 넣으면 예상 환급액이 나옵니다.
- 가장 먼저 볼 것: 카드 사용액이 총급여 25%를 넘었는지, 공제 한도에 이미 다 찼는지입니다
STEP 2. 지난해 놓친 항목 확인하기
- 홈택스에서 작년 근로소득 원천징수영수증을 열어 위 공제항목에서 내가 빠뜨린 것이 있는지 확인합니다
- 놓친 게 있다면 법정신고기한으로부터 5년 안에는 경정청구로 돌려받을 수 있습니다
STEP 3. 신경 쓸 항목 정리하기
- 신용카드로 25%를 넘겼다면: 남은 기간은 체크카드·현금영수증 위주로 사용합니다
- 연금저축/IRP: 한도까지 남은 금액을 확인하고, 본인 투자 계획을 고려하여 여유 자금이 있다면 12월 31일 전에 납입합니다
- 월세: 전입신고와 계약서/이체내역을 미리 챙겨둡니다
- 의료비: 안경 영수증, 부모님 병원비 결제 내역을 모아둡니다
STEP 4. (가장 중요합니다) 환급금 → '종잣돈 계좌'
- 환급받은 돈을 생활비 통장에 두지 마세요. 사람은 예상하지 못했던 돈을 예상하지 못했던 소비에 쓰기 쉽습니다. 저는 연말정산 환급금처럼 일회성으로 들어오는 돈에는 미리 규칙을 정해두는 것을 추천합니다.(그래서 13월의 보너스라고 표현합니다.)
- 연말정산 환급금 → 종잣돈 계좌로 바로 이체. 30만 원이면 30만 원, 100만 원이면 100만 원
이것도 내가 한 달 한 달 모은 종잣돈과 똑같은 내 돈입니다
투자에서 가장 먼저 배우는 원칙이 있습니다.
'잃지 않는 것이 중요하다'
연말정산은 잃지 않는 수익률을 담보합니다
내가 알고 챙기기만 하면 되는 것입니다
몇 십만원이 대수인가? 라고 생각하실지도 모릅니다
그러나, 그 몇십만원을 종잣돈 계좌로 보내고 쌓아나가면 더 큰 자산으로 불어날 것입니다
